手取りを増やすiDeCo×NISA活用術【サラリーマン必読の節税投資】

「節税できますよ」と聞いてもピンとこなかった時期が長かった。iDeCoを始めたのは40代に入ってからで、「もっと早くやっておけばよかった」と後悔した経験がある。NISAと組み合わせることで手取りを実質的に増やせると気づいてから、投資への向き合い方が変わった。

iDeCoのメリットと私が感じたこと

iDeCoの最大のメリットは掛け金が全額所得控除になる点だ。会社員の場合、毎月の掛け金（上限2.3万円）が所得から引かれるので、所得税・住民税が減る。私の場合、毎月2万円掛けることで年間の節税額が数万円規模になっている。投資リターンの前に、まずここで「確実に得」ができる。

デメリットは60歳まで原則引き出せないこと。老後資金として割り切れる人向けの制度だと理解している。私は60歳まで時間があるので問題ないが、短期で使いたいお金はiDeCoに回さないよう注意している。

NISAとの使い分け方

新NISAの制度概要は別記事で詳しく解説しているが、簡単に言うとNISAはiDeCoと違い、いつでも売却・引き出しができる。投資利益に税金がかからないのが最大の魅力だ。私はNISA成長投資枠でVOOやSPYD・JEPIなどのETFを買い、つみたて枠でオルカン・S&P500を毎月積立している。SPYDやJEPIなど高配当ETFの詳しい評価は別記事に書いた。

iDeCoで節税しながら老後資金を積み上げ、NISAで運用益非課税の恩恵を受ける——この二本立てが、サラリーマン投資家として現時点での私の基本スタイルだ。どちらか一方より、両方使うほうが効果は大きいと実感している。

まず「始める」ことが一番の節税

完璧な使い方を模索するより、まずiDeCoかNISAのどちらかでも始めることが大事だと思っている。始めない間は節税もゼロ、資産形成もゼロだ。私も最初は「難しそう」と敬遠していたが、実際に手続きしてみると案外シンプルだった。

iDeCoの節税効果、私の場合の実感

iDeCoを使い始めて感じた最大のメリットは、年末調整での節税効果だ。私が月2万円の掛け金を続けると、年間24万円が全額所得控除になる。所得税率と住民税率によって異なるが、年間3〜4万円の税負担が減る感覚だった。これは「投資リターン」とは別に確実にもらえる節税だ。

NISAは「利益に税金がかからない」仕組みで、iDeCoは「掛け金で今すぐ節税できる」仕組みだ。目的が違うので、どちらかを選ぶより両方使い分けるのが効率的だ。私は今も両方を並行して使っている。

iDeCoの注意点は「60歳まで引き出せない」ことと、「受取時に課税される可能性がある」ことだ。退職金との合算で一時金の課税枠を使い切ると、想定外の税負担になることもある。制度設計をしっかり確認した上で活用することが大切だ。制度は複雑に見えるが、使わないでいる損失の方が大きいと私は思っている。

投資はあくまで自己責任。こういう角度から見ると面白いと感じてもらえたなら嬉しいです。